财务预算与预算执行情况分析总结报告

发布时间:2020-03-26 来源:工作总结 点击: 当前位置:520作文网 > 范文大全 > 工作总结 > 财务预算与预算执行情况分析总结报告 手机阅读

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财务预算与预算执行情况分析总结报告

皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告: 

一、第8年年财政预算执行情况

2014年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果。

1.2014年企业收支总体情况

2014,我企业收入完成1235.36万元,比上年减少约265万元,负增长17.7%,完成预算的105%。其中:固定收入107355万元,增长11.5%;非税收入18896万元,增长62.9%;营业税405451万元,完成预算的111.5%;房产税82444万元,完成预算的102.2%。

2014年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的833.33%;

主要支出科目完成情况是:基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的123.7%;

以上相抵,实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有:

营业费用支出136万元,完成预算的97.8%;管理费用支出606万元,完成预算的600.13%;财务费用支出45万元,完成预算的127.21%。

以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。

2.xx年财政收支特点

1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。

2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。 

3.2014年管理工作

1)努力增收节支,确保财务收支平衡

一是大力组织收入,确保完成年度预算任务。依法加强收入征管,确保应收尽收;完善收入分析制度,及时监控财务收入动态;严格按照有关法律法规,认真落实预算执行情况年分析和年汇报;建立健全税源管理信息系统,加强税源建设。二是硬化预算约束,节约财务资金。

2)生产成本控制不够到位,人员散慢,各部门之间不协调,沟通不够,导致采购、生产出现不必要的浪费,导致资金的进一步浪费。

2014年的财务预算成本、费用没有较好的控制,导致财正运行中存在一些很突出的问题:一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强,财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。

二、预计利润表与现状利润表的相对比:

单位:元

项目

预算利润情况

第8年利润情况

销售收入

1176,0000

1235,3600

减:产品销售成本(变动成本)

155,7456

1301,2256

变动性销售费用

181,4500

减:固定性制造费用

201,4300

135,9626.31

固定性销售费用

269,1200

管理费用

109,4820

605,0913

财务费用

45,0000

57,2444.72

利润总额

213,7724

-8643860.10

减:所得税(33%)

70,5448.92

0.00

净利润

143,2275.08

-864,3860.10

从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉,与去年相比,管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。

三、存在的问题和建议

1.资金占用增长过快,结算资金占用比重较大,比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升,如不及时清理,对企业经济效益将产生很大影响。因此,建议各企业领导要引起重视,应收款较多的单位,要领导带头,抽出专人,成立清收小组,积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩,调动回收人员积极性。同时,要求企业经理要严格控制赊销商品管理,严防新的三角债产生。

2.经营性亏损单位有增无减,亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理,做好扭亏转盈工作。

3.各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果,该处理的处理,该核销的核销,以便真实地反映企业。

财务预算与预算执行情况分析总结报告

皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告:

一、第8年年财政预算执行情况

2014年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果。

1.2014年企业收支总体情况

2014年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的833.33%;

以上相抵,实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有:

以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。

2.xx年财政收支特点

1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。

2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。

3.2014年管理工作

1)努力增收节支,确保财务收支平衡

一是大力组织收入,确保完成年度预算任务。依法加强收入征管,确保应收尽收;完善收入分析制度,及时监控财务收入动态;严格按照有关法律法规,认真落实预算执行情况年分析和年汇报;建立健全税源管理信息系统,加强税源建设。二是硬化预算约束,节约财务资金。

2)生产成本控制不够到位,人员散慢,各部门之间不协调,沟通不够,导致采购、生产出现不必要的浪费,导致资金的进一步浪费。

2014年的财务预算成本、费用没有较好的控制,导致财正运行中存在一些很突出的问题:一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强,财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。

二、预计利润表与现状利润表的相对比:

单位:元

项目

预算利润情况

第8年利润情况

销售收入

1176,0000

1235,3600

减:产品销售成本(变动成本)

155,7456

变动性销售费用

181,4500

减:固定性制造费用

201,4300

135,9626.31

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固定性销售费用

269,1200

管理费用

109,4820

605,0913

财务费用

45,0000

57,2444.72

利润总额-8643860.10

减:所得税(33%)

70,5448.92

0.00

净利润

143,2275.08

-864,3860.10

从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉,与去年相比,管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。

三、存在的问题和建议

1.资金占用增长过快,结算资金占用比重较大,比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升,如不及时清理,对企业经济效益将产生很大影响。因此,建议各企业领导要引起重视,应收款较多的单位,要领导带头,抽出专人,成立清收小组,积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩,调动回收人员积极性。同时,要求企业经理要严格控制赊销商品管理,严防新的三角债产生。

2.经营性亏损单位有增无减,亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理,做好扭亏转盈工作。【返回 财务工作总结 栏目列表】

市2014年财务预算执行情况和2014年财务预算报告

各位代表:

受市人民政府委托,我向大会报告市2014年预算执行情况和2014年预算草案,请予审议,并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2014年预算执行情况

2014年,全市各级财政部门以科学发展观为统领,认真贯彻落实市委、市政府的各项工作部署,积极应对国际金融危机带来

的不利影响,财政收入实现平稳增长,支出结构持续优化,为经济社会事业较快发展提供了有力的保障。2014年还是新中国成立60周年,也是“十一五”规划实施的关键一年,我们要以培植财源为重点助力发展,以促进和谐为己任服务民生,以提高效益为目标深化改革,确保2014年财政经济平稳运行。

(一)全市预算执行情况

2014年,全市财政总收入4,101,378万元,比上年增长17.7%,其中,地方级财政收入2,202,343万元,完成市十三届人大常委会第十二次会议批准的变更后预算的100.1%,比上年增长18.1%;上划中央收入1,899,035万元,比上年增长17.3%。全市当年预算支出2,203,161万元,完成预算的98.1%,加上中央、省专款和上年结余等在当年体现支出181,596万元,全市财政支出2,384,757万元,比上年增长20%。

全市地方级财政收入2,202,343万元,加上上级补助收入431,879万元、上年滚存结余81,160万元、国债转贷收入及上年结余7,318万元,收入总计2,722,700万元。全市财政支出2,384,757万元,加上上解上级财政支出270,116万元、国债转贷资金支出及当年结余7,318万元、有关区增设预算周转金2,000万元,支出总计2,664,191万元。总收支相抵,全市年终滚存结余58,509万元。

(二)市本级预算执行情况

市本级财政收入1,555,938万元,完成预算的100.5%,增长19%;市本级当年预算支出1,382,487万元,完成预算的99.6%,加上中央、省专款和上年结余等在当年体现支出151,376万元,市本级财政支出1,533,863万元,增长22%。

市本级财政收入1,555,938万元,加上上级补助收入431,879万元、上年滚存结余27,001万元、下级上解收入10,721万元、国债转贷收入及上年结余7,318万元,收入总计2,032,857万元。市本级财政支出1,533,863万元加上补助区级支出207,874万元、上解上级支出270,116万元、国债转贷资金支出及当年结余7,318万元,支出总计2,019,171万元。总收支相抵,市本级年终滚存结余13,686万元。

(三)基金预算执行情况

全市基金收入934,440万元,完成预算的102.7%,加上上级补助收入30,046万元、上年滚(来源说明好范 文网WWW.HAoWorD.COM)存结余249,287万元,收入总计1,213,773万元。全市基金当年预算支出975,586万元,完成预算的99.9%,加上中央、省专款和上年结余等在当年体现支出109,671万元,基金支出总计1,085,257万元。总收支相抵,全市基金年终滚存结余128,516万元。

市本级基金收入621,598万元,完成预算的108.4%,加上上级补助收入30,046万元、上年滚存结余85,919万元,收入总计737,563万元。市本级基金当年预算支出586,504万元,完成预算的107.1%,加上中央、省专款和上年结余等在当年体现支出7,686万元、补助区级支出94,000万元,支出总计688,190万元。总收支相抵,市本级基金年终滚存结余49,373万元。

以上财政收支执行数均为快报数,待编成财政决算后,再向市人大常委会专题报告。

2014年全市预算执行和财政工作有以下主要特点:

1、总量实现突破,收入增长趋于平缓。收入规模再上新台阶。2014年全市财政总收入首次突破400亿元,地方级财政收入首次突破200亿元,财政实力跃上新台阶。2014年我市财政总收入规模相当于1978年的266倍,比改革开放以来前22年财政收入的总和多出37亿元。税收呈现多元化趋势。金融业、信息业、批发零售业、交通运输业和工业地方税收分别增长1.03倍、62.4%、45.6%、42.7%和27.3%,体现多元支撑的特点。涉外企业收入贡献不断加大,缴纳各种地方税收59.6亿元,增长21.5%,所占比重由上年的31.8%提高到33.2%,增收贡献率为41.8%,比上年提高18.3个百分点。岛外区收入增长较快。近年来我市致力调整产业空间布局,加大岛外区投资力度,经济发展激励作用充分显现,岛外四区收入合计36.98亿

元,增长26.8%,高于全市平均增幅8.7个百分点。

2、发挥政策效应,促进经济稳步发展。拓展政策效能。新企业所得税法实施后,积极引导企业用足税前抵扣、高新技术企业税收优惠等政策,争取到中央以“即征即退”方式解决岛内外企业税负不一问题;应对石油价格机制改革,及时拨付价格补贴1.4亿元;实行对个人首次购买普通商品住宅

予以特殊契税退还等优惠政策,支持房地产市场健康发展。稳定外贸出口。安排8.44亿元及时兑现出口退税等各项外贸扶持政策,支持企业开拓海外市场,增强企业抗风险能力;促成国家调整部分产品出口退税政策,降低企业出口成本。支持企业发展。投入财政资金2.98亿元。加快汽车工业城招商、投产,促其上规模、出效益;对重点企业技术改造予以贴息,加速产业升级、产能提升;扶持信用担保机构发展,改善中小企业融资环境;组织企业参加各种展会,积极拓展国内市场,发展品牌经济,去年新增中国驰名商标3个。加快自主创新。财政科技投入5.59亿元,其中科技创新与研发支出4.8亿元,分别占可安排财力的4.1%和3.5%。重点推进火炬东部孵化园等重大科技平台和科技孵化器建设;资助科技领域领军人才、科技型中小企业、高新技术成果转化项目;设立科技型中小企业创新匹配资金,争取到国家创新基金项目16个。做强服务产业。设立服务业发展引导资金,出台促进服务外包发展若干意见,推动服务业拓宽领域、优化结构、提升层次;1.15亿元用于海沧保税港区信息平台、对外劳务培训中心、商贸市场改造及部分旅游景区建设,实施航线补贴、物流补贴和资助办展;积极促进两岸合作,对台湾水果进口进行奖励,支持赴台举办两岸建材展、两岸农业合作论坛,香港富邦银行入股厦门市商业银行,成为台资参股大陆商业银行第一例。

3、保障重点建设,城乡发展进程加快。重点项目保障有力。增加国有企业资本金,有效增强企业实力,提高筹融资能力;利用委托贷款、联合信托计划融资等方式,积极拓宽融资渠道,优化融资结构。全年通过预算安排、银行融资、争取上级支持等渠道筹集225.65亿元,有力确保环东海域、铁路等重大片区和基础设施项目资金需求,集美大桥、杏林大桥、城市快速公交(brt)建成通车。农业农村加快发展。市级农业投入3.12亿元,增长24.3%。发放各项强农惠农补贴,降低生产成本,增加农民收入;加快农业科技创新,支持现代生态农业发展;开展新一轮农村义务教育和公共卫生体系建设,对23个重点村实施旧村改造,启动首批14个老区山区村建设;加大培训力度,扶持被征地农民、退养渔民就业再就业,实现劳动力转移1.97万人。公共事业投入加大。0.18亿元保障文明城市的创建,我市以总分第一的优异成绩蝉联“全国文明城市”称号;支持公交优先发展,3.52亿元用于公交票改、购车补助、智能化建设、优惠群体乘车补助及部分停车场建设;3.92亿元加快东部固废中心及海沧和东部垃圾焚烧厂建设,积极开展污染源治理、污水处理尾水回用工作,后坑垃圾焚烧厂投入试运行;0.98亿元用于构建市民健康系统、数字城管系统、灾害应急指挥系统等公共服务体系。援川赈灾积极有序。发挥“一方有难、八方支援”的精神,足额安排对口援建资金1.86亿元,做好彭州四镇灾后恢复重建工作;积极筹措资金,提前完成中央、省下达的1.7万套过渡安置房建设任务,确保来厦伤员救治工作的圆满完成。

4、加大民生保障,社会事业全面推进。教育事业持续发展。全年教育投入11.7亿元,增长22.2%。3亿元用于改善岛外教育教学条件,提高农村义务教育保障标准;1.95亿元支持岛内38所中小学改扩建项目,新增学位2万个,农民工子女入学得到较好保障;0.25亿元建设高技能人才公共实训基地,培养更多技术型实用人才;0.32亿元资助普通高校、高职院校和中职学校困难学生,受惠2.8万人。卫生水平稳步提高。全年卫生投入6.66亿元,增长19.7%。支持医学中心和重点专科建设,妇幼保健院等改扩建工程进展顺利;加大社区医疗服务补助力度,创建医疗服务新模式,卫生资源进一步向基层延伸;提前一年完成我市医疗急救体系的建设,为市民提供更加完善的医疗保障;及时开展食用问题奶粉婴幼儿免费筛查救治工作,筛查量达39424人次。社保体系日益健全。0.87亿元提高农村居民和未成年人医保补贴标准,率先在全国建立城乡一体化基本医疗保险制度,参保人数突破74万人,参保率超过95%,居全省首位;1.25亿元就业补助资金,重点强化职业技能和创业培训,全年新增就业21万人;健全残疾人社会保障制度体系,对低保户及低保边缘户增发临时补助,确保弱势群体基本生活需求;多渠道筹措建设资金16.45亿元,已建成社会保障性住房5000套。文体事业蓬勃发展。出台扶持文化产业发展政策,安排文化产业发展资金,对重点文化项目和闽台特色产业项目予以扶持或奖励;0.82亿元确保厦门经济特区纪念馆、工人体育馆如期建成,0.18亿元支持基层文化设施建设,24个镇街文化活动中心、80个村级文化站(室)投入使用;成功举办首届文博会、奥运火炬传递等活动,博物馆向公众免费开放;圆满完成农村广播电视“村村通”目标,实现广播电视无线信号全面覆盖。

5、深化财政改革,管理能力明显提高。财政改革更加完善。出台《市级预算管理暂行办法》,开展项目库改革试点,规范挂靠机构和临时机构预算编制,部门预算管理得到强化;国库集中支付在市、区两级全面推开,公务卡改革试点效果良好,公务消费更加透明,资金使用更加安全;行政资源和社会公共资源市场化配置改革向“深水区”推进,机关事业单位自管公房清查工作取得阶段性成果,财政投融资项目建筑工程险等保险项目实行公开招标,事业单位“干管分离”深入推进,市区联动机制逐步形成。资金管理更加有效。大力控制行政成本,在压缩行政事业单位公用经费5%支援灾区的基础上,再压缩各部门项目支出5%;延长办公设备使用周期,合理调低市直党政机关办公设备配置标准;实行服务器等网络设备集中托管,推动电子政务网整合,避免重复建设,促进资源共享。财政监督更加有力。加强重大项目投资控制与监管,杜绝超标准、超概算、超范围建设;实施中介机构职业资格备案管理,健全治理商业贿赂长效工作机制;开展政府采购专项检查,约束采购专家和供应商行为,严肃查处采购代理中的违法违规问题;建立健全涵盖配置、使用、处置等各环节的行政事业单位国有资产管理制度体系,保证资产安全完整和有效使用。

各位代表,在市委、市政府的正确领导下,在市人大的依法监督和市政协的民主监督下,依靠全市各级各部门和社会各方面的大力支持,2014年我市财政预算任务完成良好,财政工作能力和水平进一步提高。但我们也清醒地认识到,今年的财政形势非常严峻:一方面,国际金融危机对实体经济的影响很大,企业面临成本上升、外需市场萎缩和结构性调整等诸多压力,房地产市场持续调整,土地基金收入形势依然不容乐观,财政收入增长空间极为有限,而为提振经济、扩大内需陆续出台的系列税费减免政策,在财政上呈现较大的减收效应;另一方面,刺激经济增长、加大民生保障、维护和谐稳定等刚性支出需求明显增多,财政资金供求矛盾空前突出,增收节支任务十分繁重。在新的一年里,我们将始终保持清醒的头脑,统一思想、坚定信心、齐心协力、迎难而上,在挑战中抓住机遇,在困难中奋勇前行。

二、2014年预算草案

按照市委、市政府的总体部署,2014年财政预算工作的指导思想是:全面贯彻党的十七大、十七届三中、四中全会精神,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入贯彻落实科学发展观,按照“保增长、扩内需、调结构”的要求,实施积极的财政政策,促进经济稳定增长和财政平稳运行;优化财政支出结构,扩大公共投资领域,优先改善民生,保障重点项目建设;努力增收节支,严格控制一般性支出,进一步提高资金使用绩效;深化财政管理体制改革,加强财政监督制约,推动科学化管理,为厦门又好又快发展提供强有力的财力保障。按照上述工作思路,2014年预算的主要指标安排如下:

(一)全市财政收支预算

全市财政总收入预算安排4,555,950万元,增长11.1%,其中:地方级财政收入预算安排2,444,308万元,增长11%;上划中央收入预算安排2,111,642万元,增长11.2%。

地方级财政收入2,444,308万元,加上预计上级补助收入329,389万元,减去体制上解省197,343万元和出口退税负担专项上解等支出129,443万元,全市财力2,446,911万元。按“量入为出、收支平衡”的原则,全市支出预算安排2,446,911万元。

(二)市本级财政收支预算

市本级财政收入预算安排1,728,308万元,增长11.1%。市本级财政收入加上预计上级补助收入329,389万元,减去体制上解省197,343万元和出口退税负担专项上解等支出129,443万元以及补助区级支出140,000万元,市本级财力1,590,911万元。相应安排市本级支出预算1,590,911万元,其中象屿保税区管委会支出预算17,500万元、火炬高技术产业开发区管委会支出预算75,500万元,上述两个单位作为市政府的派出机构,其收支预算并入市本级报请人大审批。市本级收支预算具体编制如下:

1、市本级财政收入1,728,308万元,其中:

(1)税收收入1,438,467万元,增长7.8%;

(2)非税收入289,841万元,增长30.9%。

2、市本级财政支出1,590,911万元,其中:

(1)一般公共服务254,056万元,主要用于人大、政协及政府各部门的正常支出和事业发展支出(含象屿保税区管委会和火炬高技术产业开发区管委会的支出9.3亿元)。

(2)国防1,232万元,主要用于预备役部队和国防动员方面的支出。

(3)公共安全122,219万元,主要用于维护社会公共安全方面的支出,确保“平安厦门”建设。

(4)教育152,341万元,教育投入同口径比上年增长12.8%,高于财政经常性收入增幅,符合法定要求.主要用于保障各类学校的正常运转,改建、续建一批中小学校,资助家庭经济困难学生,支持高等教育建设等。

(5)科学技术58,078万元,占市本级可安排财力的4.1%,符合法定要求,重点支持科技创新、产学研开发和重大产业平台建设。

(6)文化体育与传媒27,240万元,确保文化文物、体育、广播影视、新闻出版等事业发展,保障大型文体活动的资金需要。

(7)社会保障和就业76,353万元,主要用于全民医疗保险体系建设、行政事业单位离退休经费、就业补助、城市居民最低生活保障及社会救济等支出。

(8)医疗卫生67,559万元,重点用于医疗服务、社区卫生服务、城乡基本医疗保险等公共医疗保障和疾病预防控制、卫生监督、妇幼保健等公共卫生体系建设。

(9)环境保护10,649万元,主要用于环境整治、污染防治、节能减排、环境检测和自然生态保护等支出。

(10)城乡社区事务104,833万元,确保城市维护、垃圾处理、规划管理、市政道路、消防场站建设等支出。

(11)农林水事务45,582万元,市本级农业投入同口径比上年增长9.5%,高于财政经常性收入增幅,符合法定要求。主要用于农业基础设施建设、旧村改造新村建设、老区山区建设等。

(12)交通运输337,093万元,重点保障福厦铁路等一批重大基础设施建设的投入及到期债务的偿还。

(13)采掘电力信息等事务81,589万元,主要用于扶持企业生产、促进内外贸和服务业发展,实施品牌带动战略等。

(14)粮油物资储备及金融监管等事务46,406万元,为主安排外贸扶持、补充粮食风险基金、重要物资储备、旅游发展等支出。

(15)地震灾后恢复重建支出6,512万元。根据《汶川地震灾后恢复重建对口支援方案》,今年我市需安排援川赈灾资金2.2亿元,分别从市区两级及相关渠道予以落实。

(16)其他支出199,169万元,主要安排预备费、债务支出以及中省属院校、驻厦单位补助等。

(三)基金收支预算

全市政府性基金收入预算安排756,089万元,按照“收支平衡”原则,相应安排支出预算756,089万元。其中,土地出让收支预算为717,765万元。

市本级政府性基金收入预算456,120万元,相应安排支出预算456,120万元。其中,土地出让金收支预算安排420,000万元,主要收支项目为:

1、土地出让收入预算420,000万元,其中:

(1)国有土地使用权出让金收入331,000万元;

(2)国有土地收益基金收入12,000万元;

(3)农业土地开发资金收入2,000万元;

(4)新增建设用地有偿使用费收入70,000万元;

(5)城市基础设施配套费收入5,000万元。

2、土地出让支出预算420,000万元,其中:

(1)国有土地使用权出让金支出331,000万元,包括:征地拆迁补偿支出4,000万元,土地开发成本支出5,000万元,城市建设支出262,500万元(主要用于偿债支出),农村基础设施建设支出1,000万元,补助被征地农民支出5,000万元,土地出让业务支出2,000万元,社会廉租住房建设支出50,000万元,其他国有土地使用权出让金支出1,500万元。

(2)国有土地收益基金支出12,000万元。

(3)新增建设用地有偿使用费支出70,000万元。

(4)农业土地开发资金支出2,000万元。

(5)城市基础设施配套费支出5,000万元。

三、正视困难,主动作为,努力完成全年财政收支任务

2014年是“十一五”规划实施的最后一年,也是十二五规划开始的年头,所以做好2014年财政工作十分重要。我们要以培植财源为重点助力发展,以促进和谐为己任服务民生,以提高效益为目标深化改革,确保财政经济平稳运行。

(一)落实积极财政政策,力促经济发展更为持续

认真落实市委、市政府扩大内需、促进经济持续较快发展的各项政策措施,确保从2014年第四季度到2014年集中投入380亿元财政性资金,带动全社会投资2014亿元。减轻企业和居民负担。在国务院规定取消和停征100项行政事业性收费基础上,对企业工伤、生育、失业保险金及残疾人就业保障金实行减半征收,对职工基本医疗保险费率调低一个百分点,对普通住房消费实施契税减征和返还,清理、减免一批其他涉企收费项目,为企业和个人减轻负担将超过8亿元。扩大和引导公共投资。多渠道筹集249.9亿元建设资金,加快推进环东海域、厦门新站等重点片区开发和翔安隧道、福厦铁路等重大基础设施建设,确保市委市政府为民办实事项目的全面落实;争取财政部代发部分地方债券,积极引导社会资金投向政府鼓励的项目和符合国家产业政策的领域,多管齐下增强经济发展后劲。稳定和扶持企业生产。鼓励企业利用增值税转型契机加快设备更新和技术改造,提高可持续发展能力;建立重点企业资金链应急保障机制,缓解资金短期周转压力;0.12亿元完善中小企业服务体系,引导金融机构加大对中小企业的扶持;补助企业参加国内外展会,支持“厦门名优产品海西行”,积极拓展新兴市场;安排外贸扶持资金1.92亿元,鼓励企业更多地采用出口信用保险和保单融资,进一步降低出口风险,稳定大宗商品出口。引导和增加消费需求。努力提高不同群体收入水平,稳定收入预期,扩大消费能力;落实购买普通住宅各项优惠政策,进一步带动住房消费;加快培育特色商业街和专业市场,优化岛外商业业态,推进“家电下乡”工程;鼓励做大“邮轮经济”,实行新航线奖励、旅游包机奖励,增强区域性旅游中心的辐射能力。

(二)支持发展方式转变,力促财源结构更加优化

增强科技自主创新能力。安排科技创新、研发专项4.56亿元。加快产学研和公共技术服务平台建设,加速科研成果转化;做好高新技术企业认定,建立科技创新贷款担保资金,扶持拥有自主知识产权、自主品牌和持续创新能力的创新型企业发展;完善高级人才奖励政策,营造更加有利于自主创新的良好环境。加快产业结构调整。培育、延伸产业链条,形成一批集中度高、竞争力强、带动作用大的优势产业集群;加大品牌经济扶持力度,落实优质地产品优先采购政策;用好服务业引导资金,拓宽服务业发展领域,大力培植营运中心和总部经济;积极承接国内外服务外包业务,努力打造海峡西岸服务外包中心。支持节能减排环境保护。统筹财政性资金5.76亿元。加强重点领域和海域整治,实施筼筜湖治理、天地湖清淤,加快污水垃圾处理设施建设;继续推进节能技术改造和绿色通道工程,治理公交尾气和垃圾污染,推行清洁生产,改善环境质量。深化对台合作交流。发挥先行先试作用,拓展厦台金融合作空间;办好“台交会”、“食博会”等展会,保障首届“海峡论坛”的顺利举办;充分利用台湾水果销售集散中心、大嶝对台小额商品交易市场等平台,为台湾商品进入大陆开辟更加便捷的通道;吸引大陆居民经厦赴台旅游,进一步扩大“三通”效应。

(三)完善民生保障机制,力促社会发展更为和谐

推进新农村建设。投入支农资金4.18亿元。实施20个新村建设项目,启动12个老区山区村改造,稳步推进水源保护区和边远山区移民造福工程;加快农业科技创新,发展“一村一品”、“一村一业”特色农业,提高农业综合生产能力;鼓励发展“农家乐”等乡村休闲旅游业,继续引导股份经济发展,形成可持续的农民收入稳定增长机制;加强镇街债务监管,一季度基本完成镇村债务化解工作。支持教育卫生发展。安排教育支出12.76亿元和医疗卫生支出6.76亿元。落实义务教育阶段教师绩效工资政策,确保义务教育教师平均工资水平不低于公务员;继续推进工业集中区和新城区已布局学校的建设,实施中小学校舍抗震安全加固改造工程,推动义务教育教科书循环使用;加快中医院、第二医院、翔安医院等改扩建项目建设;建成市民健康信息系统,实现就诊信息共享,减轻市民医疗负担。健全社会保障网络。加大对就业困难人员职业技能培训和社会保险补贴的力度,促进大中专毕业生、城镇下岗职工和农村富余劳动力的就业和再就业;为全市市民办理自然灾害公众责任保险,对自然灾害造成的伤亡提供救助保障;完善低收入群体动态补助机制,建立智力和精神残疾人庇护工场,体现对特殊群体的关爱;降低被征地农民基本养老保险参保门槛,解除被征地人员的后顾之忧;确保社会保障性住房建设资金需要。完善公共服务体系。加快九龙江北溪饮水左干渠改造工程进度,保障市民用水的安全;续建快速公交系统,完善城市交通干线路网,化解交通拥堵;健全治安防控机制,建设市民应急避难工程,提高突发事件应对能力。丰富百姓文体生活。推进闽南文化生态保护试验区、闽南戏曲艺术中心等项目建设,实施“农家书屋”工程,实现基层文化馆与市图书馆联网共享;支持办好第十一届中国戏剧节、第二届文化产业博览会、第十八届市运会等大型活动与赛事,建好翔安体育中心、体育运动学校等一批体育场所。

(四)深化财政管理改革,力促资金效益更快提升

狠抓增收节支。依法加强税收征管,既要应收尽收,又不收“过头税”;加快推进财税库银横向联网和电子缴费系统建设,将所有行政事业性收费全部纳入预算管理;强化土地出让管理,实现土地资源效益最大化;大力节俭支出,在2014年实际预算安排的基础上,继续按5%的比例压缩公用经费和业务经费;全面落实会议费、接待费、车辆费用、出国费用“零增长”目标。统筹资金使用。加大资金整合力度,按照有保有压的原则,重点确保在建续建项目资金不断档、到期债务还本付息不拖延、重大建设项目开工不耽搁,把有限的资金用在刀刃上;开展行政事业单位历年结余资金清理工作,统筹使用好沉淀在各单位的财政资金结余。深化财政改革。加强财政支出绩效评价,强化项目评审论证和追踪问效;今年内在所有行政事业单位全面实施公务卡改革;试行大宗货物政府采购,发挥规模采购效益;开发网上竞价系统,进一步节约采购成本;建设财政一体化信息管理系统,为财政科学化管理搭建技术平台。强化财政监督。做好扩大内需促进经济增长政策落实和资金监管,密切关注惠民利民资金使用情况,保证资金安全、高效;出台《会计人员条例》,规范从业人员管理,保障合法权益;改进财政资金检查的方法和手段,进一步提高财政监管水平。

各位代表:当前,我市正处在改革和发展的关键时期,新的形势、新的任务,对财政工作提出了全新的要求。我们将在市委、市政府的坚强领导下,自觉接受人大对财政工作的监督和指导,认真听取政协的意见和建议,奋发进取,攻坚克难,努力完成全年各项财政工作任务。

预算执行情况分析报告

预算执行情况分析报告参考格式

********单位预算执行情况分析报告

一、收入预算执行情况。

(一)我单位年初下达收入预算*万元,年中追加(调减)*万元,至6月份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元,完成了年度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有:(请详细分析)

(二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。

二、支出预算执行情况。

(一)总体情况:我单位年初支出预算*万元,年中追加*万元,至6月份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为?万元,完成率为*%,各经费类型支出进度情况详见下表:

(二)支出进度过快或过慢的原因分析:(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况,专项性公用支出请分析至各具体项目)

(三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行,不足还是有结余,原因何在,将采取什么措施)

三、八项行政经费“零增长”控制情况。

(一)采取的措施

(二)1至6月份控制情况

请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况,对超过控制指标的项目要具体说明原因,以及下半年控制措施

指挥部财务预算执行情况及财务预算安排报告

指挥部财务预算执行情况及财务预算安排报告 各位代表:现在,我代表指挥部向大会作2014年财务预算执行情况及2014年财务预算安排的报告,请审议。一、2014年财务预算执行情况2014年的财务资产工作按照集团公司及指挥部的整体要求,认真贯彻落实指挥部工作会议精神,围绕指挥部建设跨国石油工程技术服务公司的目标,以会计集中核算为契机,以完善全面预算管理和建立财务预警机制为重点,积极开展“管理增效、挖潜创效、制度护效”的增收节支活动,不断提升财务管理层次,较好地完成了年度财务预算。(一)主要工作量完成情况(1)钻井总进尺66.68万米,完成预期工作量的111.13%。其中探井进尺15.37万米,完成预期工作量的192.12%;开发井进尺51.31万米,完成预期工作量的98.67%。(2)录井19860天,完成全年预期工作量的120.36%。(3)井下作业1525井次,试油120层,压裂475井次,酸化80井次,分别完成全年预期工作量的98.39%, 171.42%, 118.75%,72.72%。(4)油建施工价值工作量31788万元,完成全年预期价值工作量的105.96%。(5)供电量34991万kmh,完成全年预期供电量的91.9%,供水量1072万吨,完成全年预期供水量的92.81%。(6)运输12128万吨公里,完成全年预期工作量的105%。(7)机械加工及修理价值工作量10308万元,完成全年预期价值工作量的85.51%。(8)物资供应量122014万元,完成全年预期供应量的104.45%。(9)信息产业价值工作量11258万元,完成全年预期价值工作量的104.86%。(10)成品油销售68298吨,完成全年预期销售量的117.75%。(11)顺酐销售13291吨,完成全年预期销售量的88.61%。(12)溶剂油销售34600吨,完成全年预期销售量的97.14%。(二)财务预算完成情况1、主营业务收入:年度预算27.1亿元,全年实现主营业务收入30.08亿元,完成年度预算的110.96%,与上年相比增长18.2%。其中:(1)吐哈关联交易收入17.21亿元,占总收入的57.2%,完成全年预算的104.98%,与上年相比增长0.61%。(2)外部作业及社会收入11.16亿元,占总收入的37.1%,完成全年预算的129.97%,与上年相比增长28.42%。(3)海外收入1.71亿元,占总收入的5.7%,完成全年预算的107.77%,与上年相比增长14.06%。2、主营业务成本及税金:年度预算26.51亿元,实际发生30.34亿元,完成年度预算的114.45%,与上年相比增长4.18%,低于收入增长十四个百分点。总成本中职工工资奖金支出、计提工资附加费和上缴社保基金、发放各类补贴、临时用工劳务费以及职工物业取暖费等人工成本约10亿元,占总成本的三分之一。3、营业费用:年度预算2014万元,实际发生1900万元,比预算降低8.57%,与上年相比降低13.99%。4、管理费用:年度预算4581万元,实际发生4400万元,比预算降低3.95%,与上年相比降低8.8%。5、财务费用:年度预算-1700万元,实际-1800万元,比预算节约5.9%,与上年相比降低15.5%。6、投资收益:年度预算1100万元,实际1233万元,完成年度预算的112.09%,与上年相比增长14.8%。7、营业外收支净额:年度预算为净支出3187万元,实际发生净支出3147万元,比年度预算降低1%,与上年相比降低10.45%。8、三项费用补贴:全年收到集团公司补贴4102万元,比上年减少补贴1106万元,降低21.24%。9、净利润:年度预算三项费用补贴后,盈亏持平。全年三项费用补贴后,剔除政策调整因素实现了盈亏持平的预算目标。10、工程建设投资完成情况:集团公司今年分四批下达指挥部投资计划65922万元,其中:非安装设备购置28230万元,占投资总量的42.82%,工程项目及其他10692万元,占投资总量的16.22%,油气合作开发投资7000万元,占投资总量的10.62%,出疆管线投资2亿元,占投资总量的30.34%。指挥部全年实际完成投资63150万元,其中:非安装设备购置完成投资25924万元,占年度总投资的41.05%,工程项目及其他完成投资8751万元,占年度总投资的13.86%,油气合作开发投资8475万元,占年度总投资的13.42%,出疆管线投资2亿元,占年度总投资的31.67%;指挥部在重点进行技术服务设备更新的同时,安排建设资金5060万元,用于改善前线职工生活设施。(三)开展的主要工作1、及时组织各项收入和专项资金。一是加大市场开发力度,主营业务收入不断攀升。指挥部主营业务收入比上年同比增加5.28亿元,增长18.2%。其中钻井、井下两单位完成收入13亿元,占指挥部总收入的43.42%,增长8.58%;石油化工厂、轻烃化工厂、能源公司完成收入比上年增长57%。油建公司进入陕京二线市场,电力工程公司首次进入塔里木市场。二是认真落实和油田公司年初签订的工程技术服务等关联交易协议,确保指挥部基本收入的实现,保持了关联交易收入的基本稳定。对关联交易价款的确定、合同的签订、结算程序、货款回收等进行全面指导与协调,做到及时沟通处理矛盾。三是按照有关政策,落实了集团公司直接投资、三项注资、三项费用补贴、返哺资金、住房补贴、离退休生活补贴等专项资金共计3.3亿元,为全年生产经营的正常开展打下了基础。四是积极争取集团公司政策,解决了哈密、鄯善基地维修改造及就业再就业等维护稳定费用5000万元,得到了集团公司在考核指标方面的大力支持,为指挥部今后发展减轻了经营压力。

2、深入开展增收节支活动。针对油田内部市场收入减少,各种增支因素日益增多,集团公司三项费用化补贴大幅度削减的严峻经营形势,指挥部审时度势,两次召开指挥办公会议专题研究加强企业管理、消化增支因素,确保既定目标完成的具体措施,决定深入开展增收节支活动,动员全体干部职工转变思想观念,群策群力,开源节流,挖潜增效。明确了“以效益为中心” 、“管理无小事”、“全员参与”和“过紧日子” 的指导思想,指挥部主要领导亲临基层检查指导活动开展情况,使管理增效活动迅速在指挥部范围内蓬勃展开,取得了市场开发不断扩大、经营收入稳步增长、成本费用得到控制、经济效益明显好转的良好效果,实现了“收入总量增长12%,可变成本下降3%,差旅费下降5%”的预定目标。一是领导重视,制定和落实目标措施。自年初指挥部安排部署增收节支活动以来,各二级单位均成立了由分管领导具体抓、各相关部门齐上手的组织领导体系,研究制定了实施方案和工作计划,落实了增收节支目标和措施。二是以科技进步和技术创新为支撑,不断提升企业核心竞争力。今年指挥部加大科技经费投入,不断扩大新技术、新工艺应用规模,强化自主创新,一批新技术、新工艺应用成效显著,一批成熟技术在生产经营中见到了明显的效果。三是以制度创新和规范管理为基础,不断提高企业管理水平。指挥部两级机关把清理规范各项管理制度作为增收节支的重要保障措施。对不完善的进行了修改完善,并在贯彻落实上下功夫,用制度保证生产经营工作的正常运行。四是按照“统一管理,统一采购,集中供应”的原则,深化物资体制改革。把重点放在降低物资采购成本方面,对承担油田零星物资供应的门市厂商进行公开招标,从75个竞标厂商中精选出53个价格低、质量优、信誉好的作为新一轮供应厂商。对分供方进行了重新评价,确立了分供方网络,克服了多头采购、重复储备、物资积压、资金流失的弊端和不足。集中采购新体制的顺利运行和电子商务的有效推行,为物资采购的“精细化、集约化、规模化、信息化”管理奠定了基础,缩短了中间环节,实现了资源共享,减少了资金占用,增强了物资采购的透明度,降低了物资采购成本,维护了指挥部的整体利益。在国内市场原材料平均价格涨幅达4.4%、钢材涨幅达14%的不利情况下,通过采取有力措施,使大多数大宗物资价格均保持上年水平或明显下降,平均涨幅仅为1.4%,门市物资平均价格比上年下降8.27%,全年比值比价、招标采购节约资金达3500万元,集中采购取得了显著成效。3、不断提升财务管理层次。一是应对不断变化的理财环境,积极研究新政策、新制度,修订并下发了《吐哈石油勘探开发指挥部财务管理办法》及相关制度,使指挥部的理财水平迈上新的台阶。二是建立刚性控制和柔性激励相结合的预算机制,按市场机制确定预算指标,以实现利润和成本控制目标为重点,加强现金收支预算管理,通过现金流控制确保预算的完成。三是进一步加强税收工作研究,积极应对企业所得税税收政策的变化,采用税法赋予的优惠条件,通过对自身理财活动的安排,尽可能降低税负,节约税金支出。四是研究解决了国外装备配套费的摊销1.7亿元,减轻了钻井、井下公司等开拓国际市场单位的成本压力,使指挥部国际化经营轻装上阵,有力地推进了指挥部国际化经营战略的实施。五是通过注入无息贷款,确保和支持主要生产单位外闯市场和生产经营建设资金的需求,使指挥部外部市场不断扩大,收入比重大幅度上升,由2014年的33.8%上升到2014年的42.8%,增加了9%。六是对于经营困难单位给予一定的资金使用、外销产品价格补贴等政策优惠,帮助其走出生产经营困境,加快扭亏解困步伐。4、严格执行资金管理内控机制。一是加强资金风险与责任管理。发挥内部结算中心监督、管理、调度、筹集资金的职能,使资金管理覆盖指挥部所有市场开发区域,防范资金风险。对外付款继续实行了付款承诺制度。二是贯彻资金管理内部控制制度。根据《内部会计控制规范—基本规范》、《现金及银行账户管理办法》等法规和制度,进一步建立和完善了资金内部控制制度,实行严格的资金授权与监督机制,确保资金安全运行。三是开展资金管理安全检查。按照集团公司《关于立即开展资金安全检查,进一步强化资金管理工作的通知》精神,从货币资金日常管理的重点控制环节和实际执行入手,突出外部市场的资金管理,在指挥部范围内组织开展了资金安全检查工作,并对现有在职出纳人员基本情况和岗位轮换制度进行了检查和规范,进一步强化了资金管理基础工作,保证了资金管理各项内部控制制度的有效执行和严格落实。同时,实行严格的账户开立审批制度,对各单位的银行账户进行了一次清理。四是高度重视资金的时间价值。牢固树立“效益优先,现金为王”的观念,在努力开拓市场的同时,不断加大资金的结算与回笼工作。指挥部对各单位的债权债务清理以及现金流利润纳入到了年度整体考核之中,为提升利润质量和保证资金供应奠定了基础。5、积极实施会计集中核算。一是建立健全会计集中核算体系,建立统一高效的会计信息数据库。按照集团公司要求,组织制定了指挥部会计集中核算管理办法和集中核算业务处理流程,顺利实现了会计核算、账务管理及报表编报工作,提前半年完成了集团公司提出的会计集中核算基本目标。二是充分利用会计集中核算的信息优势,及时规范各责任中心会计核算业务。根据会计集中核算的信息优势,加强了会计核算过程控制,从事前审核、事中复核、事后考核全方位实行财务监控,制止不合规会计业务进入核算流程,规范各单位经济业务活动,保证了会计信息的质量。三是积极深入基层调查研究,

资结构和提高投资效益上,实现科学投入,高效产出。同时,要严格投资计划管理,规范投资管理程序,杜绝计划外投资的发生。(四)进一步加强国有资产监督管理。一是认真做好法人实体处置工作。按照集团公司批复的法人实体处置方案,做好法人实体的清产核资、价值重估以及产权处置等工作,建立起以产权为基础的现代企业制度,实现经济结构的调整。二是加强对历史遗留形成资产的管理。重组改制和实施企业会计制度以前发生经批准已冲减国家资本金的资产损失以及由于国外钻具一次性摊销而形成的帐外资产,这些特殊性质的资产是国有资产的一部分,要加强对这部分资产的管理,必须做到形成来源清楚,实物管理有账,账销案存情楚,处置规范合法,做好已核销资产变现、保管、销毁等管理工作,确保后续追索收入及时足额入账,防止国有资产的流失。三是进一步加强存量资产的管理。对于暂时形成的闲置低效资产,要通过内部单位调剂余缺、加大市场开发力度和采取适度增加投资带动、盘活存量资产等方式加以利用,尽最大努力发挥其效能。四是严格规范物资采购行为。要更好的发挥物资集中采购优势,强化物资供应管理职能,严防形成新的物资积压和报废,避免造成新的经济损失。(五)认真做好纳税筹划工作一是积极研究国家新颁布法规对指挥部生产经营和税负的影响。及时了解消费型增值税在东北地区试点情况以及推广后对指挥部增值税纳税税负的影响。二是及时掌握企业所得税内外(国内、涉外企业)两套税制合并征收情况,以及适用税率、税前扣除、优惠等方面政策对指挥部整体税负的影响。三是研究掌握税收政策,依法纳税,在执行好《增值税暂行办法》的同时,研究税收与核算的关系、《增值税暂行办法》与企业重组改制的关系,从企业整体效益出发,搞好纳税筹划。四是针对指挥部外部市场不断扩大,纳税环节增多,税企关系越来越复杂化的情况,组织力量对各个纳税环节进行分析研究,制定实施细则,协调并理顺与各地税务部门的关系,在依法纳税的基础上节约税金支出。各位代表,2014年的生产经营任务异常繁重。让我们携起手来,以指挥部工作会议为契机,正视困难,抓住机遇,与时俱进,开拓进取,坚定信心,团结奋斗,全面完成今年的生产经营预算目标。周 元 祥二○○五年一月二十八日指挥部2014年财务预算执行情况及2014年财务预算安排报告(2014年1月28日)周 元 祥各位代表:现在,我代表指挥部向大会作2014年财务预算执行情况及2014年财务预算安排的报告,请审议。一、2014年财务预算执行情况2014年的财务资产工作按照集团公司及指挥部的整体要求,认真贯彻落实指挥部工作会议精神,围绕指挥部建设跨国石油工程技术服务公司的目标,以会计集中核算为契机,以完善全面预算管理和建立财务预警机制为重点,积极开展“管理增效、挖潜创效、制度护效”的增收节支活动,不断提升财务管理层次,较好地完成了年度财务预算。(一)主要工作量完成情况(1)钻井总进尺66.68万米,完成预期工作量的111.13%。其中探井进尺15.37万米,完成预期工作量的192.12%;开发井进尺51.31万米,完成预期工作量的98.67%。(2)录井19860天,完成全年预期工作量的120.36%。(3)井下作业1525井次,试油120层,压裂475井次,酸化80井次,分别完成全年预期工作量的98.39%, 171.42%, 118.75%,72.72%。(4)油建施工价值工作量31788万元,完成全年预期价值工作量的105.96%。(5)供电量34991万kmh,完成全年预期供电量的91.9%,供水量1072万吨,完成全年预期供水量的92.81%。(6)运输12128万吨公里,完成全年预期工作量的105%。(7)机械加工及修理价值工作量10308万元,完成全年预期价值工作量的85.51%。(8)物资供应量122014万元,完成全年预期供应量的104.45%。(9)信息产业价值工作量11258万元,完成全年预期价值工作量的104.86%。(10)成品油销售68298吨,完成全年预期销售量的117.75%。(11)顺酐销售13291吨,完成全年预期销售量的88.61%。(12)溶剂油销售34600吨,完成全年预期销售量的97.14%。(二)财务预算完成情况1、主营业务收入:年度预算27.1亿元,全年实现主营业务收入30.08亿元,完成年度预算的110.96%,与上年相比增长18.2%。其中:(1)吐哈关联交易收入17.21亿元,占总收入的57.2%,完成全年预算的104.98%,与上年相比增长0.61%。(2)外部作业及社会收入11.16亿元,占总收入的37.1%,完成全年预算的129.97%,与上年相比增长28.42%。(3)海外收入1.71亿元,占总收入的5.7%,完成全年预算的107.77%,与上年相比增长14.06%。2、主营业务成本及税金:年度预算26.51亿元,实际发生30.34亿元,完成年度预算的114.45%,与上年相比增长4.18%,低于收入增长十四个百分点。总成本中职工工资奖金支出、计提工资附加费和上缴社保基金、发放各类补贴、临时用工劳务费以及职工物业取暖费等人工成本约10亿元,占总成本的三分之一。3、营业费用:年度预算2014万元,实际发生1900万元,比预算降低8.57%,与上年相比降低13.99%。4、管理费用:年度预算4581万元,实际发生4400万元,比预算降低3.95%,与上年相比降低8.8%。5、财务费用:年度预算-1700万元,实际-1800万元,比预算节约5.9%,与上年相比降低15.5%。6、投资收益:年度预算1100万元,实际1233万元

,完成年度预算的112.09%,与上年相比增长14.8%。7、营业外收支净额:年度预算为净支出3187万元,实际发生净支出3147万元,比年度预算降低1%,与上年相比降低10.45%。8、三项费用补贴:全年收到集团公司补贴4102万元,比上年减少补贴1106万元,降低21.24%。9、净利润:年度预算三项费用补贴后,盈亏持平。全年三项费用补贴后,剔除政策调整因素实现了盈亏持平的预算目标。10、工程建设投资完成情况:集团公司今年分四批下达指挥部投资计划65922万元,其中:非安装设备购置28230万元,占投资总量的42.82%,工程项目及其他10692万元,占投资总量的16.22%,油气合作开发投资7000万元,占投资总量的10.62%,出疆管线投资2亿元,占投资总量的30.34%。指挥部全年实际完成投资63150万元,其中:非安装设备购置完成投资25924万元,占年度总投资的41.05%,工程项目及其他完成投资8751万元,占年度总投资的13.86%,油气合作开发投资8475万元,占年度总投资的13.42%,出疆管线投资2亿元,占年度总投资的31.67%;指挥部在重点进行技术服务设备更新的同时,安排建设资金5060万元,用于改善前线职工生活设施。(三)开展的主要工作1、及时组织各项收入和专项资金。一是加大市场开发力度,主营业务收入不断攀升。指挥部主营业务收入比上年同比增加5.28亿元,增长18.2%。其中钻井、井下两单位完成收入13亿元,占指挥部总收入的43.42%,增长8.58%;石油化工厂、轻烃化工厂、能源公司完成收入比上年增长57%。油建公司进入陕京二线市场,电力工程公司首次进入塔里木市场。二是认真落实和油田公司年初签订的工程技术服务等关联交易协议,确保指挥部基本收入的实现,保持了关联交易收入的基本稳定。对关联交易价款的确定、合同的签订、结算程序、货款回收等进行全面指导与协调,做到及时沟通处理矛盾。三是按照有关政策,落实了集团公司直接投资、三项注资、三项费用补贴、返哺资金、住房补贴、离退休生活补贴等专项资金共计3.3亿元,为全年生产经营的正常开展打下了基础。四是积极争取集团公司政策,解决了哈密、鄯善基地维修改造及就业再就业等维护稳定费用5000万元,得到了集团公司在考核指标方面的大力支持,为指挥部今后发展减轻了经营压力。2、深入开展增收节支活动。针对油田内部市场收入减少,各种增支因素日益增多,集团公司三项费用化补贴大幅度削减的严峻经营形势,指挥部审时度势,两次召开指挥办公会议专题研究加强企业管理、消化增支因素,确保既定目标完成的具体措施,决定深入开展增收节支活动,动员全体干部职工转变思想观念,群策群力,开源节流,挖潜增效。明确了“以效益为中心” 、“管理无小事”、“全员参与”和“过紧日子” 的指导思想,指挥部主要领导亲临基层检查指导活动开展情况,使管理增效活动迅速在指挥部范围内蓬勃展开,取得了市场开发不断扩大、经营收入稳步增长、成本费用得到控制、经济效益明显好转的良好效果,实现了“收入总量增长12%,可变成本下降3%,差旅费下降5%”的预定目标。一是领导重视,制定和落实目标措施。自年初指挥部安排部署增收节支活动以来,各二级单位均成立了由分管领导具体抓、各相关部门齐上手的组织领导体系,研究制定了实施方案和工作计划,落实了增收节支目标和措施。二是以科技进步和技术创新为支撑,不断提升企业核心竞争力。今年指挥部加大科技经费投入,不断扩大新技术、新工艺应用规模,强化自主创新,一批新技术、新工艺应用成效显著,一批成熟技术在生产经营中见到了明显的效果。三是以制度创新和规范管理为基础,不断提高企业管理水平。指挥部两级机关把清理规范各项管理制度作为增收节支的重要保障措施。对不完善的进行了修改完善,并在贯彻落实上下功夫,用制度保证生产经营工作的正常运行。四是按照“统一管理,统一采购,集中供应”的原则,深化物资体制改革。把重点放在降低物资采购成本方面,对承担油田零星物资供应的门市厂商进行公开招标,从75个竞标厂商中精选出53个价格低、质量优、信誉好的作为新一轮供应厂商。对分供方进行了重新评价,确立了分供方网络,克服了多头采购、重复储备、物资积压、资金流失的弊端和不足。集中采购新体制的顺利运行和电子商务的有效推行,为物资采购的“精细化、集约化、规模化、信息化”管理奠定了基础,缩短了中间环节,实现了资源共享,减少了资金占用,增强了物资采购的透明度,降低了物资采购成本,维护了指挥部的整体利益。在国内市场原材料平均价格涨幅达4.4%、钢材涨幅达14%的不利情况下,通过采取有力措施,使大多数大宗物资价格均保持上年水平或明显下降,平均涨幅仅为1.4%,门市物资平均价格比上年下降8.27%,全年比值比价、招标采购节约资金达3500万元,集中采购取得了显著成效。3、不断提升财务管理层次。一是应对不断变化的理财环境,积极研究新政策、新制度,修订并下发了《吐哈石油勘探开发指挥部财务管理办法》及相关制度,使指挥部的理财水平迈上新的台阶。二是建立刚性控制和柔性激励相结合的预算机制,按市场机制确定预算指标,以实现利润和成本控制目标为重点,加强现金收支预算管理,通过现金流控制确保预算的完成。三是进一步加强税收工作研究,积极应对企业所得税税收政策的变化,采用税法赋予的优惠条件,通过对自身理财活动的安排,尽可能降低税负,节约税金支出。四是研究解决了国外装备配套费的摊销1.7亿元,减轻了钻井、井下公司等开拓国际市场单位的成本压力,使指挥部国际化经营轻装上阵,有力地推进了指挥部国际化经营战略的实施。五是通过注入无息贷款,确保和支持主要生产单位外闯市场和生产经营建设资金的需求,使指挥部外部市场不断扩大,收入比重大幅度上升,由2014年的33.8%上升到2014年的42.8%,增加了9%。六是对于经营困难单位给予一定的资金使用、外销产品价格补贴等政策优惠,帮助

股份公司提高了安全装置的配套标准,按新标准更新相关装置后,由于集团公司新的会计核算办法规定摊销年限从五年缩短为三年,年摊销额增加4300万元,使得近两年消化难度加大。(二)财务预算安排1、指导思想以党的十六届四中全会精神和“三个代表”重要思想为指导,以经济效益为中心,以长远发展为主题,以稳定为基础,以市场为导向,以技术进步为手段,充分发挥人才、技术、设备、资源优势,积极开拓国内外市场,发展壮大主营业务,深化企业内部挖潜改造,坚定不移地实施低成本发展战略,增收节支,促进企业生产经营的良性循环,实现企业持续稳定发展。2、预算安排的原则(1)坚持以效益为中心的原则。不断提升企业核心竞争力,增强整体竞争实力,继续保持经济总量的稳步增长。(2)坚持投资高回报原则。培育新的经济增长点,增强企业发展后劲。(3)坚持低成本发展的原则。打足收入,控制支出,各项收入和支出全部纳入年度总预算。(4)坚持科技进步的原则。加大科技投入力度,不断更新技术和产品,满足企业长期发展的需要。(5)关心职工利益的原则。创造优美、和谐的工作、生活环境,使企业效益与职工利益协调发展。(6)加强现金流管理的原则。通过现金流预算管理,加大债权的清收力度,减少坏帐损失的风险,提高利润质量。(7)体现基本公平的原则。实事求是,客观公正,尽可能做到标准一致、测算公平、合理负担。(8)对特困单位给予扶持的原则。根据各单位实际情况,对经营确有困难的单位,给予限亏补贴。3、预算安排结果(1)经营预算安排主营业务收入32.2亿元,比上年执行数增加2.12亿元,增长7.06%。主营业务成本及税金控制目标31.57亿元,比上年执行数增加1.23亿元,增长4.05%,低于收入预算增长三个百分点。营业费用1850万元,比上年执行数减少50万元,降低2.63%。管理费用4225万元,比上年执行数减少175万元,降低4%。财务费用-1780万元,与上年基本持平。投资收益1200万元,与上年基本持平。营业外支出500万元,比上年执行数减少2647万元,降低84.1%,主要为中小学移交地方后,减少的学校经费补贴。利润为不吃补贴达到盈亏持平。(2)建设资金预算安排2014年安排总投资85000万元,比上年执行数增加21805万元,增长34.5%。其中:非安装设备购置17435万元,占总投资的20.51%,比上年执行数下降32.2%;工程建设17465万元,占总投资的20.54%,比上年执行数上升101.46%,油气合作开发20140万元,占总投资的23.65%,比上年执行数上升56.2%,出疆管线30000万元,占总投资的35.3%,比上年执行数上升50%;工程技术服务投资15127万元,占总投资的17.81%;生产服务投资3565万元,占总投资的4.19%;多元发展投资12014万元,占总投资的14.12%;其他投资54302万元,占总投资的63.88%。三、强化管理,努力完成年度财务预算目标面对严峻的经营形势,各单位、各级领导要带领广大干部职工,继续积极有效地开拓内外部市场,继续坚持发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统,继续广泛深入开展增收节支、内部挖潜活动,制定切实可行的生产经营措施,不断提高管理水平,确保指挥部生产经营目标的完成。财务资产工作重点要抓好以下几个方面:(一)全面提升预算管理水平。一是建立考核指标和奋斗目标相结合的分档预算管理模式,在保证绝大多数考核指标完成的情况下,确立各单位的奋斗目标,使指挥部的预算管理体系更趋完善。二是全面分解预算,落实管理责任。预算确定下达后,各单位要将预算指标层层分解到各分公司、车间、队站、部门,各部门再落实到每个人,从而实现经营压力的有效传递。在时间上,要将年度预算分解为月度预算,以年度预算控制月度预算,以月度预算的完成保证年度预算的实现,强化预算管理的约束性。三是完善财务预算分析和预警系统。在2014年完成财务预算管理分析、评价和预警系统的基础上,进一步加以完善,依靠会计集中核算后,会计信息及时快捷的有利条件,对指挥部整体预算执行、某一单位

算执行、某一目标市场及某一项目等进行定期、不定期财务分析和动态的经济评价,及时发现矛盾和问题,以便调整工作安排,采取措施,纠正偏差。(二)持续加强资金精细化管理。一是加强资金高度集中管理。推行资金总分账户管理模式,建立以“一级资金控制权,单一账户体系和一个资金调剂中心”为核心内容的国内资金收支两条线管理。随着指挥部市场开拓的扩大,跨地区施工业务的比例不断增长,部分单位外部项目使用大额备用金办理结算,部分单位异地开设银行账户,资金支付缺乏必要的内控机制,这不仅造成了资金管理控制的死角,增大了资金风险,同时,也形成了大量的资金沉淀,降低了资金使用效益,这种资金管理方式,已无法适应指挥部跨地区业务发展的要求。建立资金总分账户管理模式,推行资金收支两条线管理不仅是集团公司的统一要求,更是指挥部市场开拓与生产经营管理的需要,各二级单位所有资金收入全部进入指挥部的总账户,使一切资金的出入始终置于指挥部的严密监管之下,以降低资金风险,减少资金沉淀,提高资金使用效益。二是加强资金流分析与管理,严格控制资金流入和流出。 树立“钱流到哪里,管理就紧跟到哪里”的观念,将资金流管理贯穿于企业管理的各个环节,严把资金流的出入关口,对经营活动、投资活动和筹资活动产生的资金流进行严格管理,同时要像管理安全生产一样管理资金,确保资金的安全、完整。三是加快产品劳务资金的结算协调与回收。针对各单位外部作业结算滞后等问题,主动与各区域油田公司有关部门进行及时沟通协调,提高结算速度,加快资金回收。对于社会市场收入比重较高、结算困难、资金回笼慢、历史遗留应收款项金额大的单

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